近兩年，供應(yīng)鏈行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)事件頻發(fā)，讓不少國(guó)資供應(yīng)鏈公司的管理者焦頭爛額。這些企業(yè)的高管大多并非貿(mào)易科班出身，有的來(lái)自政府部門，有的從金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)行，還有的是生產(chǎn)制造企業(yè)或集團(tuán)行政崗位轉(zhuǎn)崗而來(lái)。當(dāng)他們踏入這個(gè)兼具 “大資金、大流水、大收入、高風(fēng)險(xiǎn)” 特征的行業(yè)，起初會(huì)被幾十億營(yíng)收的數(shù)字沖昏頭腦，可隨著時(shí)間推移，風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的焦慮便會(huì)如影隨形。

前不久的一場(chǎng)飯局上，一位國(guó)資供應(yīng)鏈公司老總拋出的靈魂拷問(wèn)，戳中了所有從業(yè)者的心聲：供應(yīng)鏈公司能徹底杜絕風(fēng)險(xiǎn)嗎？

答案很明確：不能。宏觀的市場(chǎng)波動(dòng)、中觀的行業(yè)變化、微觀的企業(yè)操作，總有超出掌控的因素。既然風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法杜絕，供應(yīng)鏈公司該如何應(yīng)對(duì)？這才是問(wèn)題的核心。

一、供應(yīng)鏈管理的核心：與風(fēng)險(xiǎn)共生，而非消滅風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)經(jīng)營(yíng)的固有屬性，供應(yīng)鏈行業(yè)更是如此。想要追求 “零風(fēng)險(xiǎn)” 的烏托邦，最終只會(huì)陷入管理的誤區(qū)。

供應(yīng)鏈管理的成功，從來(lái)不是規(guī)避所有風(fēng)險(xiǎn)，而是擁有在不確定性中持續(xù)運(yùn)轉(zhuǎn)、發(fā)展并創(chuàng)造價(jià)值的能力 —— 簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，就是既要敢接受風(fēng)險(xiǎn)、能承受風(fēng)險(xiǎn)，又要確保企業(yè)不會(huì)因風(fēng)險(xiǎn)而 “倒下”。

那么，從企業(yè)高層的戰(zhàn)略視角，該如何抓住風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵？答案就在于以風(fēng)險(xiǎn)閾值為綱，搭建系統(tǒng)化的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。畢竟，所有風(fēng)險(xiǎn)最終都會(huì)體現(xiàn)在 “損失金額” 這一核心指標(biāo)上，圍繞這個(gè)指標(biāo)設(shè)計(jì)風(fēng)控規(guī)則，才能做到 “綱舉目張”。

二、三步走：搭建 以風(fēng)險(xiǎn)閾值為綱的“綱舉目張” 的供應(yīng)鏈風(fēng)控體系

以風(fēng)險(xiǎn)閾值為核心的風(fēng)控框架，分為 “舉綱”“張目”“落地” 三個(gè)關(guān)鍵步驟，從戰(zhàn)略到執(zhí)行，層層拆解風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要點(diǎn)。

第一步：舉綱 —— 明確戰(zhàn)略目標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)偏好

這是所有風(fēng)控閾值設(shè)計(jì)的源頭，直接決定了企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)意愿。

1.定戰(zhàn)略目標(biāo)：企業(yè)是追求高收入、高周轉(zhuǎn)率，還是高利潤(rùn)率？是想構(gòu)建產(chǎn)業(yè)鏈深度重構(gòu)，還是聚焦單一品類貿(mào)易？不同的目標(biāo)，對(duì)應(yīng)著不同的風(fēng)險(xiǎn)接受程度。

2.明風(fēng)險(xiǎn)偏好：清晰界定 “能接受的風(fēng)險(xiǎn)” 和 “零容忍的風(fēng)險(xiǎn)”。比如 “能接受市場(chǎng)價(jià)格正常波動(dòng)帶來(lái)的存貨跌價(jià)損失，但絕不接受風(fēng)控失效導(dǎo)致的重大壞賬或貨權(quán)丟失”，或是 “只服務(wù)信用評(píng)級(jí) BBB 級(jí)以上的客戶和供應(yīng)商”。

從戰(zhàn)略目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)偏好出發(fā)，才能推導(dǎo)出可量化的風(fēng)險(xiǎn)容忍度，進(jìn)而細(xì)化為具體的執(zhí)行閾值。

第二步：張目 —— 構(gòu)建五大核心風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的閾值體系

供應(yīng)鏈貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)主要集中在信用、操作與貨權(quán)、市場(chǎng)與價(jià)格、流動(dòng)性、合規(guī)與法律五大領(lǐng)域，每個(gè)領(lǐng)域都需要設(shè)定明確的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和閾值，讓風(fēng)控有章可循。

領(lǐng)域一：信用風(fēng)險(xiǎn)（交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)）

這是供應(yīng)鏈貿(mào)易的核心風(fēng)險(xiǎn)，聚焦客戶和供應(yīng)商的違約可能性，核心是把控 “授信、集中度、賬期” 三大維度：

1.單一客戶授信額度：設(shè)定絕對(duì)額（如賒銷余額峰值不超 X 萬(wàn)元）和相對(duì)額（如敞口不超公司凈資本 Y%）雙重閾值；

2.客戶 / 行業(yè)集中度：前 5 大客戶應(yīng)收款不超總應(yīng)收 Z%，單一行業(yè)銷售額不超 A%；

3.賬期與賬齡：合同賬期原則上不超 B 天，超 90 天的逾期賬款總額不超 C 萬(wàn)元；

4.供應(yīng)商依賴度：?jiǎn)我魂P(guān)鍵供應(yīng)商采購(gòu)額不超總采購(gòu)額 D%，降低斷供風(fēng)險(xiǎn)。

領(lǐng)域二：操作與貨權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

這是供應(yīng)鏈貿(mào)易的高發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，核心是保障貨物流轉(zhuǎn)安全：

1.庫(kù)存周轉(zhuǎn)：各類產(chǎn)品平均庫(kù)存周轉(zhuǎn)天數(shù)不超 E 天，避免滯銷；

2.存貨跌價(jià)：當(dāng)市場(chǎng)價(jià)格下跌超 F%，立即啟動(dòng)跌價(jià)測(cè)試并計(jì)提準(zhǔn)備；

3.貨權(quán)憑證：在途、在庫(kù)貨物必須 100% 具備提單、倉(cāng)單等完備貨權(quán)證明，這是剛性底線；

4.運(yùn)輸與倉(cāng)庫(kù)：運(yùn)輸損耗率不高于行業(yè)平均水平 G%，合作倉(cāng)庫(kù)需具備資質(zhì)且資產(chǎn)規(guī)模不低于 H 萬(wàn)元。

領(lǐng)域三：市場(chǎng)與價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

聚焦商品價(jià)格波動(dòng)帶來(lái)的存貨價(jià)值損失：

1.價(jià)格波動(dòng)敞口：95% 置信水平下，存貨每日風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值不超 I 萬(wàn)元，商品價(jià)格下跌 J% 時(shí)最大虧損不超 K 萬(wàn)元；

2.套期保值：已鎖定銷售但未鎖定采購(gòu)的商品，套期保值比例不低于 L%；

3.毛利鎖定：?jiǎn)喂P業(yè)務(wù)毛利潤(rùn)率低于 M% 時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)預(yù)警或禁止執(zhí)行。

領(lǐng)域四：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

關(guān)注資金鏈健康，避免資金斷裂：

1.現(xiàn)金流錯(cuò)配：未來(lái) 30 天資金支付缺口不高于 N 萬(wàn)元；

2.融資杠桿：資產(chǎn)負(fù)債率不超 O%，貿(mào)易融資額度使用率不超總授信 P%。

領(lǐng)域五：合規(guī)與法律風(fēng)險(xiǎn)

守住業(yè)務(wù)合規(guī)底線，杜絕違規(guī)操作：

1.貿(mào)易背景：所有業(yè)務(wù)必須實(shí)現(xiàn)合同、發(fā)票、物流單據(jù)、資金流向 “四流合一”；

2.制裁與敏感國(guó)家：業(yè)務(wù)涉及的主體不得出現(xiàn)在國(guó)際制裁或內(nèi)部負(fù)面清單上，零容忍；

3.合同審核：所有合同 100% 經(jīng)法務(wù)審核，關(guān)鍵條款使用公司標(biāo)準(zhǔn)模板。

第三步：落地 —— 風(fēng)險(xiǎn)閾值的管理與執(zhí)行流程

設(shè)定閾值只是第一步，更重要的是通過(guò)系統(tǒng)化的管理讓閾值落地：

1.閾值設(shè)定：由風(fēng)險(xiǎn)管理部門聯(lián)合財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、法務(wù)部門，結(jié)合歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)標(biāo)桿、壓力測(cè)試共同制定，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)或董事會(huì)審批；

2.監(jiān)控與預(yù)警：將閾值嵌入 ERP、SCM 等業(yè)務(wù)系統(tǒng)，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理儀表盤實(shí)時(shí)監(jiān)控，指標(biāo)達(dá)閾值 80% 時(shí)黃燈預(yù)警，突破閾值則紅燈報(bào)警并凍結(jié)相關(guān)交易；

3.突破處置：?jiǎn)?dòng)應(yīng)急預(yù)案（如停止發(fā)貨、強(qiáng)制平倉(cāng)、法律催收），同時(shí)分析根因、追究責(zé)任；

4.動(dòng)態(tài)調(diào)整：每季度或半年評(píng)估閾值體系，根據(jù)市場(chǎng)變化、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型優(yōu)化調(diào)整。

小結(jié)：讓風(fēng)控從 “成本中心” 變成 “價(jià)值催化劑”

以風(fēng)險(xiǎn)閾值為 “綱” 的風(fēng)控框架，不是給業(yè)務(wù)設(shè)限，而是為企業(yè)劃定安全邊界。在這個(gè)邊界內(nèi)，業(yè)務(wù)部門擁有最大的自主權(quán)和創(chuàng)新空間；當(dāng)整個(gè)組織都理解并尊重這些邊界時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理就不再是單純的成本中心，而是守護(hù)企業(yè)價(jià)值、推動(dòng)業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的催化劑。

供應(yīng)鏈行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)永遠(yuǎn)存在，但只要找對(duì)方法，就能與風(fēng)險(xiǎn)共生，在不確定性中穩(wěn)步前行。

返回列表